怎樣進入增值稅勾選認證平臺(增值稅網(wǎng)上勾選認證步驟)

怎樣進入增值稅勾選認證平臺?增值稅勾選認證平臺網(wǎng)址入口(北京)如下：https://fpdk.beijing.chinatax.gov.cn/

增值稅網(wǎng)上勾選認證流程步驟

登錄增值稅綜合服務(wù)平臺，進入“抵扣勾選”-“抵扣勾選”，本功能主要提供按照稅款所屬期查詢、逐票勾選(支持同時勾選多份)的操作方式實現(xiàn)納稅人勾選用于申報抵扣的增值稅進項(包括增值稅專票、包括增值稅電子專票、機動車銷售統(tǒng)一票據(jù)、通行費票據(jù))和海關(guān)繳款書的功能。

該功能頁面如下圖所示：

在此功能中分為上、下兩個區(qū)域，即查詢條件區(qū)域和勾選操作區(qū)域。

點擊更多查詢條件圖標(biāo)可以看到更多查詢條件：

再次點擊更多查詢條件圖標(biāo)則收起下拉菜單

1.1 上部分查詢的可勾選操作的截止日期為當(dāng)期所屬期申報期限的最后一天，每個稅款所屬期的勾選時間范圍根據(jù)您前后兩期申報完成的時間由平臺進行自動判斷。即當(dāng)期勾選、確認的開始時間為您完成上一期申報的當(dāng)天，結(jié)束時間為您完成當(dāng)期申報的當(dāng)天;若您當(dāng)期一直未進行申報或系統(tǒng)未接收到當(dāng)期已申報的結(jié)果，當(dāng)期勾選的截止時間為您所在省份稅務(wù)機關(guān)設(shè)置的當(dāng)期申報截止期當(dāng)天。

1.2下部為查詢結(jié)果的勾選操作區(qū)域，相關(guān)說明如下：

具體操作方法：

1)勾選

(1)勾選狀態(tài)選擇“未勾選”，根據(jù)需要輸入或選擇相關(guān)查詢條件，然后點擊“查詢”按鈕，則在勾選操作區(qū)顯示符合查詢條件的。管理狀態(tài)為“疑點票據(jù)”顯示黃色，企業(yè)勾選時系統(tǒng)將進行相應(yīng)提示，請謹慎勾選，管理狀態(tài)為“非正常”的顯示紅色，且不允許勾選。

(2)選擇勾選的票據(jù)后，系統(tǒng)會將有效稅額轉(zhuǎn)變?yōu)榭删庉嫚顟B(tài)(如圖)，系統(tǒng)默認的有效稅額為稅額，用戶可修改并輸入實際發(fā)生的有效稅額，輸入的有效稅額大于零但小于或等于稅額，該張票據(jù)的剩余稅額(稅額-有效稅額)則自動構(gòu)成不抵扣，無需在“不抵扣勾選”界面勾選。

(3)確認本次需要勾選的全部勾選完成后，點擊“提交”按鈕，彈出勾選認證信息對話框如下：

(4)確認無誤后點擊“確定”按鈕即可將本次勾選的操作進行保存處理，提交成功將出現(xiàn)如下圖所示。

2)撤銷勾選

(1)勾選狀態(tài)選擇“已勾選”，在查詢條件區(qū)，選擇勾選日期的范圍，點擊“查詢”按鈕，可查詢當(dāng)前稅款所屬期已勾選。

(2)對查詢出的已勾選票據(jù)，選中一張勾選標(biāo)志為“已勾選”的票據(jù)，可取消第一列的勾選狀態(tài)，實現(xiàn)對前次勾選操作的撤銷處理;

(3)確認本次需要勾選的票據(jù)全部撤銷勾選完成后，點擊“提交”按鈕，彈出撤銷勾選信息對話框如下：

(4)確認信息無誤點擊“確定”按鈕，保存修改，即可實現(xiàn)撤銷勾選

3)查看明細信息

在列出的操作列，點擊“查看明細信息”，可查看明細信息，明細信息主要展示銷方信息和票據(jù)狀態(tài)信息。

明細信息頁面包括銷方信息和違法違章信息，銷方信息具體如下圖：

點擊票據(jù)狀態(tài)信息按鈕可切換到狀態(tài)信息內(nèi)容，包括流轉(zhuǎn)狀態(tài)和管理狀態(tài)信息，具體如下圖：

注意事項

在申報期內(nèi)，對當(dāng)期的勾選和撤銷勾選操作在未進行申請統(tǒng)計前有效，如需繼續(xù)勾選，需要撤銷統(tǒng)計才能執(zhí)行此操作，否則會看到如下提示：

2.批量抵扣勾選

本功能針對數(shù)據(jù)量較大、逐票勾選模式不太適用的狀況給納稅人提供的一項優(yōu)化服務(wù)。通過文件導(dǎo)入的形式實現(xiàn)批量勾選，達到提高勾選效率、降低勾選工作量的目的。

2.1增值稅批量勾選

1)批量抵扣勾選

(1)在勾選標(biāo)志選項中，選擇“未勾選”選項后，用戶可以對開票日期范圍或銷方稅號進行設(shè)置，完成設(shè)置后，點擊“查詢”按鈕。

(2) 數(shù)據(jù)匯總情況表格里看到符合篩選條件的未勾選匯總信息

(3)在數(shù)據(jù)匯總情況表格里匯總的未勾選，在操作欄點擊“全部勾選”可實現(xiàn)對上述的全部在線勾選。

(4)提交成功后點擊“確定”按鈕，在批量勾選日志表里可以看到本次批量勾選的匯總信息。

2.2增值稅批量抵扣撤銷勾選

1)在勾選標(biāo)志選項中，選擇“已勾選”選項后，用戶可以對勾選日期范圍或銷方稅號進行設(shè)置，完成設(shè)置后，點擊“查詢”按鈕。

2)數(shù)據(jù)匯總情況表格里看到符合篩選條件的已勾選匯總信息

3)在數(shù)據(jù)匯總情況表格里匯總的已勾選，在操作欄點擊“全部撤銷”可實現(xiàn)對上述全部票據(jù)的在線取消勾選(即票據(jù)狀態(tài)變?yōu)槲垂催x狀態(tài))操作。

4)數(shù)據(jù)提交成功后點擊“確定”按鈕，系統(tǒng)會以紅色字體標(biāo)識出最近一次的日志記錄。

(六)抵扣勾選統(tǒng)計

該功能主要向用戶提供：(1)對當(dāng)前稅款所屬期所認證數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計申請，申請統(tǒng)計提交后實時統(tǒng)計;(2)當(dāng)前稅款所屬期可用于申報抵扣的匯總統(tǒng)計表及異常統(tǒng)計表;(3)歷史稅款所屬期統(tǒng)計表及異常統(tǒng)計表。

在抵扣勾選統(tǒng)計頁面，默認顯示“當(dāng)前屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計”頁面內(nèi)容，“當(dāng)前屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計”頁面內(nèi)容和“歷史屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計”頁面內(nèi)容可通過點擊“當(dāng)前屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計”按鈕和“歷史屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計”按鈕，切換頁面內(nèi)容。

1.當(dāng)前屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計

1)統(tǒng)計表

當(dāng)前屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計報表類型包括“統(tǒng)計表”和“異常統(tǒng)計表”，通過選擇報表類型“統(tǒng)計表”、“異常統(tǒng)計表”來實現(xiàn)不同類型報表的統(tǒng)計查詢。

(1)申請統(tǒng)計

如果當(dāng)前稅款屬期還未生成統(tǒng)計報表，您可點擊“申請統(tǒng)計”按鈕進行統(tǒng)計。

申請統(tǒng)計提交后實時統(tǒng)計。在申報期內(nèi)點擊“申請統(tǒng)計”后，系統(tǒng)將鎖定當(dāng)期抵扣勾選操作，如需繼續(xù)勾選，可點擊“撤銷統(tǒng)計”按鈕，撤銷成功后系統(tǒng)將自動解鎖當(dāng)期抵扣勾選操作。

(2)統(tǒng)計查詢

點擊“統(tǒng)計查詢”按鈕，如果統(tǒng)計完成，則會出現(xiàn)如下頁面：

(3)撤銷統(tǒng)計

在當(dāng)前稅款屬期內(nèi)，支持多次申請統(tǒng)計和撤銷統(tǒng)計操作。

當(dāng)期抵扣勾選操作被鎖定后，如需繼續(xù)勾選，可點擊“撤銷統(tǒng)計”按鈕，撤銷成功后系統(tǒng)將自動解鎖當(dāng)期抵扣勾選操作。

撤銷統(tǒng)計提交成功，系統(tǒng)如下圖所示：

確認統(tǒng)計統(tǒng)計完成后，需對統(tǒng)計表進行確認，方可進行當(dāng)期的抵扣申報工作，點擊“確認”按鈕后，系統(tǒng)會彈出提示信息對話框，“是否確認，確認后當(dāng)前統(tǒng)計報表將作為申報的依據(jù)”，點擊提示信息對話框中“確定”按鈕。

系統(tǒng)會要求用戶輸入設(shè)置過的確認密碼，如下圖：

輸入正確的密碼，會彈出“確認成功”提示框，點擊“確定”按鈕即可。如下圖：

如果尚未設(shè)置確認密碼，系統(tǒng)會提示如圖：

系統(tǒng)將自動跳轉(zhuǎn)到確認密碼設(shè)置功能頁面，您可以自行設(shè)置確認密碼，如圖：

若忘記提示問題答案，點擊右下角“重置”按鈕，如圖：

點擊“確定”按鈕，如圖：

顯示成功后點擊“確定”按鈕前往設(shè)置確認密碼，如圖：

輸入密碼、確認密碼、提示問題和答案后點擊“保存”按鈕，如圖：

點擊“確定”按鈕，如圖：

顯示成功后點擊“確定”按鈕。如圖：

(5)打印

用戶可以通過點擊申報抵扣統(tǒng)計表右上方的“打印”按鈕，連接本地打印機對統(tǒng)計表進行打印操作。

(6)勾選明細查詢及導(dǎo)出

確認成功后，可對本期的認證數(shù)據(jù)進行查詢和導(dǎo)出。

異常統(tǒng)計表

選擇“當(dāng)前屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計”，報表類型選擇“異常統(tǒng)計表”，系統(tǒng)返回當(dāng)前屬期的異常統(tǒng)計表。頁面下方展示的異常清單(如圖所示)

2.歷史屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計

點擊“歷史屬期數(shù)據(jù)統(tǒng)計”按鈕，可瀏覽歷史所屬期的統(tǒng)計表和異常統(tǒng)計表，支持對明細數(shù)據(jù)的查詢和下載。選擇稅款所屬期和報表類型后，就可顯示該期的統(tǒng)計表或異常統(tǒng)計表，如下圖所示。

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